Herramientas gratuitas · Contabilidad de fideicomiso
Hoja de conciliación de fideicomiso a tres bandas
Use esta hoja para la conciliación mensual a tres bandas de una cuenta IOLTA u otra cuenta de fideicomiso de clientes. Introduzca el saldo del estado de cuenta, los depósitos en tránsito y los cheques en circulación, su saldo contable y el saldo del libro de cada cliente. La hoja calcula el saldo bancario ajustado, comprueba si las tres cifras cuadran y, si no, le dice qué parte no coincide y dónde buscar. Gratis y sin registrarse.
Antes de empezar, tenga esto a la misma fecha
- El estado de cuenta bancario del mes de la cuenta de fideicomiso.
- El saldo de la cuenta en sus propios registros (el registro o chequera de fideicomiso) en la fecha del estado.
- El saldo del libro de fideicomiso de cada cliente en la fecha del estado.
- Los cheques emitidos que no se han cobrado y los depósitos hechos que el estado aún no muestra.
Conciliación de fideicomiso a tres bandas
Preparada con la hoja gratuita de modusbill.com/es/tools
1. La cuenta
2. El banco
Depósitos en tránsito
Depósitos registrados en sus libros antes de la fecha del estado que el estado no muestra.
| Fecha | Descripción | Monto | Quitar |
|---|
Cheques en circulación
Cheques registrados en sus libros antes de la fecha del estado que el banco aún no había pagado.
| N.º de cheque | Fecha | Beneficiario | Monto | Quitar |
|---|
3. El libro
El saldo de la cuenta de fideicomiso en sus propios registros, incluidos los movimientos que el banco aún no ha procesado.
4. Los libros de clientes
El saldo en fideicomiso de cada cliente en la fecha del estado: una línea por cliente, o por asunto si lleva libros por asunto.
| Cliente o asunto | Saldo | Quitar |
|---|
Resultado
No se guarda nada. Imprima la hoja, o guárdela como PDF, antes de cerrar la página.
Haga de la conciliación mensual la parte fácil
En ModusBill el saldo contable es por construcción la suma de los libros de clientes, un libro nunca puede quedar en negativo, y cada movimiento se conserva, con las correcciones como reversiones. La pantalla de conciliación toma el saldo del estado y las partidas pendientes, calcula la cifra ajustada y guarda un registro imprimible cada mes.
Cómo leer el resultado
Cuando el banco y el libro no coinciden, el problema está entre el banco y sus registros: un depósito, cheque, comisión o abono de intereses que una parte muestra y la otra no, o una partida pendiente que falta en las listas de arriba.
Cuando el libro y los libros de clientes no coinciden, el problema está dentro de sus propios registros: dinero registrado en la cuenta de fideicomiso sin asignarlo a un cliente, un movimiento de cliente que nunca llegó a la cuenta, o un libro que falta en la lista.
Cuando el libro de un cliente está en negativo, se pagó por ese cliente más de lo que el bufete custodiaba para él, aunque los totales cuadren. Es justo el error que la conciliación a tres bandas existe para detectar, y hay que corregirlo de inmediato.
Una diferencia divisible exactamente entre 9 suele venir de dos dígitos invertidos al copiar una cifra. La guía de la conciliación a tres bandas explica cada parte y qué debe mostrar una conciliación terminada.
Las normas de contabilidad de fideicomiso las fija cada estado. Esta hoja sigue el método a tres bandas que exige la mayoría de los estados; no es asesoría legal ni contable. Consulte las normas de su colegio de abogados sobre la frecuencia de la conciliación, qué conservar y durante cuánto tiempo.
Preguntas
Véalo con sus propios asuntos
Treinta minutos con alguien que conoce la facturación profesional, no una presentación. Traiga una factura real y le mostraremos cómo sale de ModusBill. Después pruébelo 30 días, gratis.